跟单信用证超详细介绍

跟单信用证

跟单信用证(Documentary Credit)是指凭附带货运单据的汇票或仅凭货运单据付款的信用证,国际贸易结算中使用的大部分是跟单信用证。 [1]

信用证是银行用以保证买方或进口方有支付能力的凭证，是银行有条件保证付款的证书，成为国际贸易活动中常见的结算方式。按照这种结算方式的一般规定，买方先将货款交存银行，由银行开立信用证，通知异地卖方开户银行转告卖方，卖方按合同和信用证规定的条款发货，银行代买方付款。

跟单信用证的特点

跟单信用证特点如下：

一是信用证不依附于买卖合同，银行在审单时强调的是信用证与基础贸易相分离的书面形式上的认证。

二是信用证是凭单付款，不以货物为准。只要单据相符，开证行就应无条件付款。

三是信用证是一种银行信用，它是银行的一种担保文件。

信用证（Letter of Credit，L/C) ，是指开证银行应申请人的要求并按其指示向第三方开立的载有一定金额的，在一定的期限内凭符合规定的单据付款的书面保证文件。

信用证是目前国际贸易中最主要、最常用的支付方式。

跟单信用证使用流程

跟单信用证使用流程如下：

跟单信用证，有时也称为“银行家的商业信用证（banker’s commercial credits）”及“银行商业信用证（commercial letters of credit）”，为国际货物买卖的卖方提供担保，确保他能够在货物装运后获得付款，即使买方无法付款或买方的票据被拒收（dishonoured）。一旦涉及跟单信用证的国际货物买卖通常涉及以下流程：

货物买方在他本国向他的银行（开证行）按该银行的标准格式以另一国的卖方为受益人开立信用证。

信用证开立涉及开证行支付货物合同价款或承兑或议付卖方按该金额开立的汇票（例如：支票）的承诺。

开证行可能要求买方为其对卖方的预期支付责任提供保证金，或也可能依赖买方的良好信誉。

开立信用证的标准条件通常是向银行缴纳针对货物的一笔费用以及和货物相关的装运单据。

一旦开证行同意开立信用证，他要求在卖方国家的通知行告知卖方以其为受益人的信用证的开立。

通知行也可能承担向卖方付款的义务，在此情况下信用证是“保兑”的（相反为“非保兑”的）。

此后卖方向通知行提交装运单据（包括货物发票、提单或海运单以及，在CIF条件下的海运保险单，等等）。如果备齐单证，通知行通过支付、承兑或议付卖方开立的汇票而向卖方支付货款。

随后通知行将装运单据递交开证行，开证行随后向买方交单，使得买方能够在卸货港接受货物。

开证行开立信用证是收费的，当然最终费用由买方承受。